Hazine ve Maliye Bakanlığı, finansal sistemde şeffaflığı artıracak kritik bir adım atıyor. MASAK tarafından hazırlanan yeni tebliğ ile 200 bin TL ve üzeri tüm EFT, havale ve IBAN transferlerinde beyan zorunluluğu resmen geliyor. Yeni uygulama, 1 Ocak 2026’dan itibaren yürürlüğe girecek ve beyan şartlarına uymayan kullanıcıların işlemleri bankalar tarafından işleme alınmayacak.
Kademeli beyan sistemi geliyor
Yeni düzenleme, yüksek tutarlı para transferlerini üç aşamalı bir beyan sürecine bağlıyor:
200 bin TL – 2 milyon TL arası işlemler
- İşlemin niteliğine ilişkin kısa bir açıklama yapılacak.
2 milyon TL – 20 milyon TL arası işlemler
- “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak.
20 milyon TL ve üzeri işlemler
- Form detaylı şekilde doldurulacak, açıklamalar dayanak belgelerle desteklenecek.
- Bankalar müşterilerine işlem türüne göre farklı beyan seçenekleri sunacak.
- “Bireysel ödeme” gibi genel ifadeler için minimum 20 karakterlik açıklama zorunlu olacak.
Düzenlemenin amacı: Küresel standartlara uyum
MASAK, yeni uygulamanın FATF (Mali Eylem Görev Gücü) standartlarına uyum için hazırlandığını belirtti.
Taslak, risk analizleri, ulusal inceleme raporları ve diğer ülkelerin uygulamaları dikkate alınarak geliştirildi.
Hangi işlemler beyan dışında tutulacak?
Yeni yükümlülükler bazı işlem türlerini kapsamıyor:
- Kamu kurumlarının para hareketleri
- Bankaların kendi aralarındaki işlemler
- ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler
Bu işlemler için herhangi bir beyan zorunluluğu bulunmayacak.
Kurala uymayan işlem yapamayacak
1 Ocak 2026’dan sonra beyan zorunluluğunu yerine getirmeyen kullanıcıların yüksek meblağlı transferleri bankalar tarafından reddedilecek. Ayrıca, yükümlülüklere uymayan finans kuruluşlarına 5549 sayılı Kanun kapsamında idari yaptırımlar uygulanacak.
Yeni düzenlemeyle Türkiye’de yüksek tutarlı IBAN ve EFT işlemlerinin daha şeffaf, izlenebilir ve uluslararası standartlara uygun hale getirilmesi hedefleniyor.
